第三部分：广西玉林技师学院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入6182.45万元，其中本年收入  5206.6万元, 较2021年度决算数减少1374.18元，下降20.88 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4011.51万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少1166.82万元，下降22.53%，主要原因是本年度减少了项目资金的收入。

2. 政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.0 %，主要原因是本单位2022年度和2021年度都无政府性基金预算财政拨款收入。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.0 %，主要原因是本单位2022年度和2021年度都无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入994.75万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加100.47万元，增长11.23%，主要原因是本单位申请回拨使用的资金较2021年度有所增加。

5. 经营收入 0.00 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.0 %，主要原因是本单位2022年度和2021年度都无经营收入。

6.其他收入200.35万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数减少307.82万元，下降60.57%，主要原因是2022年度本单位减少了两后生、劳动预备制的培训，故使得其他收入较2021年度有所下降。

7. 使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度和2021年度都无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余975.85万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少307.03万元，下降23.93%，主要原因是财政取消零余额使用，收入即支出，故年末结转结余减少。

（二）本单位2022年度总支出6182.45万元，其中本年支出  5496.7万元, 较2021年度决算数减少1681.21万元，下降21.38%。支出具体情况如下：

1. 教育支出4618.78万元：主要用于中等职业教育、技校教育和其他职业教育支出。较2021年度决算数减少874.01万元，下降15.91 %，主要原因是本单位继续落实厉行节约的原则，在不影响工作的前提下减少经费的支出，所以教育支出较2021年度决算有所减少。

2.社会保障和就业支出457.29万元：主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、高技能人才培养补助支出、死亡抚恤支出。较2021年度决算数减少487.46万元，下降51.6%，主要原因是本单位减少了项目经费，所以使得社会保障和就业支出较2021年度有所减少。

3.卫生健康支出213.25万元：主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。较2021年度决算数增加6.8万元，增长3.29%，主要原因是2022年度事业单位的医疗保险缴费的计提基数有所增加，所以使得事业单位医疗和公务员医疗补助较2021年度有所增加。

4.住房保障支出207.37万元：主要用于本单位在编职工的住房公积金。较2021年度决算数增加5.31万元，增长2.63%，主要原因是2022年度在编职工公积金缴费的计提基数有所增加，所以使得在编职工的公积金支出有所增加。

5.结余分配23.61万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加23.61万元，增长100%，主要原因是2022年度出现非财政拨款结余，故结余分配较2021年度有增长。

6.年末结转和结余662.15万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少395.46万元，下降38.86%，主要原因是财政取消零余额使用，收入即支出，故年末结转结余减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西玉林技师学院2022年度一般公共预算财政拨款支出4011.51万元，较2021年度决算数减少1432.08万元，下降26.31%。其中：基本支出3165.4万元，项目支出846.1万元。

广西玉林技师学院2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2780.47万元，支出决算为4011.51万元，完成年初预算的144.26%。

（一）教育支出年初预算为1954.88万元，支出决算为3133.59万元，完成年初预算的160.3%。主要用于中等职业教育、技校教育、其他职业教育和其他教育支出。

1.职业教育

（1）中等职业教育年初预算为0.00万元，支出决算为786.45万元，完成年初预算的100.0%。主要用于广西玉林技师学院的中等职业教育支出。预决算差异主要是由于助学金以及奖学金等专项资金在年中下达，未列入年初预算，所以使得支出决算较年初预算有所增加。

（2）技校教育年初预算为1954.88万元，支出决算为2347.14万元，完成年初预算的120.1%。主要用于广西玉林技师学院的技校教育支出。预决算差异主要是由于中等职业学校免学费补助金经费在年中下达，未列入年初预算，所以使得支出决算较年初预算有所增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算为429.39万元，支出决算为457.29万元，完成年初预算的106.5%。主要用于行政运行、一般行政管理事务、综合业务管理、劳动保障监察、就业管理事务、社会保险经办机构、劳动关系和维权、公共就业服务和职业技能鉴定机构、劳动人事争议调解仲裁、资助留学回国人员、其他人力资源和社会保障管理事务支出、行政单位离退休、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、就业补助、死亡抚恤、其他社会保障和就业支出。

1.行政事业单位养老支出

（1）事业单位离退休年初预算为39.58万元，支出决算为37.57万元，完成年初预算的94.9%。主要用于事业单位离退休人员的生活补贴、改革前获得荣誉改革后退休补助等。预决算差异较小。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为259.87万元，支出决算为276.5万元，完成年初预算的106.4%。主要用于本单位机关事业单位基本养老保险缴费支出。预决算差异较小。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为129.94万元，支出决算138.25万元，完成年初预算的106.4%。主要用于本单位机关事业单位职业年金缴费支出。预决算差异较小。

3.就业补助

（1）高技能人才培养补助年初预算为0.00万元，支出决算为3.38万元，完成年初预算的100.0%。主要用于技能大师工作室支出和高技能人才基地支出。预决算差异主要是由于3.38万元为年初结转结余资金，所以使得支出决算较年初预算有所增加。

（2）其他就业补助支出年初预算为0万元，支出决算为1.59万元，完成年初预算的100.0%。主要用于中央及自治区就业补助资金的支出。预决算差异主要是由于预决算差异主要是由于1.59万元为年初结转结余资金，所以使得支出决算较年初预算有所增加。

（三）卫生健康支出年初预算为201.3万元，支出决算为213.25万元，完成年初预算的105.9%。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等。预决算差异较小。

1.行政事业单位医疗

（1）事业单位医疗年初预算为120.19万元，支出决算为127.88万元，完成年初预算的106.4%。主要用于本单位事业单位职工医疗保险支出。预决算差异较小。

（2）公务员医疗补助年初预算为79.48万元，支出决算为83.64万元，完成年初预算的105.2%。主要用于本单位的事业单位职工公务员医疗补助支出。预决算差异较小。

（3）其他行政事业单位医疗支出年初预算为1.62万元，支出决算为1.73万元，完成年初预算的106.8%。主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出。预决算差异较小。

（四）住房保障支出年初预算为194.91万元，支出决算为207.37万元，完成年初预算的106.4%。主要用于本单位在编职工的住房公积金。预决算差异较小。

1.住房改革支出

（1）住房公积金年初预算为194.91万元，支出决算为207.37万元，完成年初预算的106.4%。主要用于本单位在编职工的住房公积金。预决算差异较小。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3165.4万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2699.12万元，完成年初预算的124.1%。预决算差异主要是由于2022年度存在增人增资情况，所以使得支出决算较年初预算有所增加。

（二）商品和服务支出426.22万元，完成年初预算的75.7%。预决算差异主要是由于2022年本单位继续落实厉行节约的原则，在不影响工作的前提下减少运行经费的支出，所以使得支出决算较年初预算有所减少。

（三）对个人和家庭的补助40.06万元，完成年初预算的95.3%。预决算差异主要是由于2022年本单位继续落实厉行节约的原则，在不影响工作的前提下减少运行经费的支出，所以使得支出决算较年初预算有所减少。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西玉林技师学院2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0.0%。其中：基本支出     0.00万元，项目支出0.00万元。

广西玉林技师学院2022 年度政府性基金支出年初预算为   0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.0%。

本单位无政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西玉林技师学院2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西玉林技师学院2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.0%。

本单位无国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

按照财政部的统一部署，2022年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）调整为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支4.58万元，完成预算的100.0%，与上年支出持平，主要原因是本单位厉行勤俭节约，严格落实八项规定政策，严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算3.80万元，公务接待费支出决算0.78万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成预算的100.0%，比上年增减0.00万元，原因是2022年度和2021年度本单位未安排因公出国（境）事项。全年使用财政拨款安排本单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。未发生因公出国（境）开支。

（二）公务用车购置及运行费支出3.80万元。其中：

公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.0 %，比上年减少 0.00 万元，原因是2022年度本单位牢记“过紧日子”的思想，精简节约，严格控制公务用车支出。未购置辆公务用车。

公务用车运行支出3.80万元，完成预算的100%，与上年持平，原因是本单位深入执行节约三公经费的原则，严格管理公务用车，在不影响工作的前提下精简公务用车日常运行支出，使得公务用车运行支出与2021年支出决算持平、与2022年初预算持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展学院培训业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，本单位单位开支财政拨款的公务用车保有量为 3 辆，全年运行费支出 3.80 万元，平均每辆 1.27 万元。

（三）公务接待费支出0.78万元，完成预算的100.0%，比上年增减0.14万元，原因是本单位严格执行公务接待的文件要求，厉行节约，杜绝浪费，按照公务接待审批制度严控控制接待批次、人数和接待标准。国内公务接待批次9次，人次85次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0次。其中：主要是安排接待上级单位、其他地市单位、各县（市、区）单位有关人员来本单位参加各类调研、考察等公务活动的接待费用以及开展必要的人社部门业务活动需要开支的公务接待费用。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无2021年度机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额342.75万元，其中：政府采购货物支出341.93万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.82万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额 342.75 万元，占政府采购支出总额的 100.0 %，其中：授予小微企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的 0.0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆 41 辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 41 辆，其他用车主要是有 3 辆公务用车和 38 辆实训用车，实训用车在实训场所停放，供学生实训使用；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 1 台（套）。

本单位无国有资产则在相关的资产后填0。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度 11 个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 2278.3 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2022年度 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %（如有）。组织对2022年度 0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0 %（如有）。

组织对“2022年度中等职业教育国家助学金资助项目、中等职业教育免学费补助项目”等5个项目进行了项目评价，涉及一般公共预算支出1351.5万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本经营预算支出 0 万元。从评价情况来看，全面落实年初资助计划，通过资助贫困学生，解决因贫辍学现象，实现脱贫目标，促进职业教育发展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，11 个项目评为一等，占项目总数比例44 .0%；1 个项目评为二等，占项目总数比例4.0 %；1个项目评为三等，占项目总数比例4.0 %；8个项目评为四等，占项目总数比例32.0 %；。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目预算执行率偏低，主要原因：年末财政经费紧张，导致有些项目支出进度未能达到100.0%；二是部分项目预算约束性不够，主要原因：预算编制不够扎实，在预算执行过程中调整变动较大，客观存在实际支出与年初预算发生偏差。下一步改进措施：一是加快预算执行力度，强化预算约束。积极争取财政支持，力争年初预算安排足额到位。增强预算的刚性约束，严格做到“无预算不支出”，强化预算对执行的控制。二是财务部门加强对各项支出的审核管理，严格执行各项经费开支标准。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100 分，项目全年预算数为96.28万元，执行数为96.28万元，完成预算的100.0 %。项目绩效目标完成情况：完成学生资助人数1178人，资金金额96.28万元，一等资助标准1500元/学期，二等资助标准为500元/学期，资金支付率100%，解决因贫辍学现象，促进职业教育发展。发现的主要问题及原因：一是国家助学金下达的额度不足；二是资金缺口上级没有下达。下一步改进措施：加强和上级沟通，希望上级能够把往年的资金缺口补足。

（3）部门整体绩效自评情况：自评等级为一等。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。